수익 이상의 가치 ESG의 중요성

ESG에 대한 역사 및 중요성

ESG의 기원은 1960년대와 70년대의 사회적 책임 투자 운동으로 거슬러 올라갑니다. 이때 투자자들은 재무적 수익과 함께 투자의 사회적 영향을 고려하기 시작했습니다. 시간이 지남에 따라 ESG의 개념은 진화 및 확장되어 보다 광범위한 요인과 고려 사항을 포괄하며 점차 주류 투자 관행에 통합되었습니다. 오늘날 많은 투자자들은 ESG 요소를 회사의 장기적인 지속 가능성과 성공의 필수 요소로 보고 있습니다.

 

ESG는 Environmental, Social, and Governance의 약자로 기업 또는 투자의 지속 가능성과 사회적 영향을 평가하는 데 사용되는 일련의 기준을 의미합니다. ESG 요소는 최근 몇 년 동안 투자자와 이해관계자가 자신의 가치와 관심을 자신이 지원하는 회사와 일치시키려고 함에 따라 점점 더 중요해지고 있습니다. ESG 고려 사항에는 회사의 탄소 배출량, 노동 관행, 다양성 및 포용 정책, 이사회 거버넌스 구조 등이 포함될 수 있습니다.

 

ESG의 세 가지 구성 요소

1. 환경: 이것은 천연자원의 사용, 온실 가스 배출, 폐기물 관리 관행 및 기타 환경 요인을 포함하여 자연 세계에 대한 회사의 영향을 나타냅니다.
   
   
2. 사회적: 이것은 노동 관행, 직원 및 지역 사회에 대한 처우, 다양성 및 포용 정책, 기타 사회적 요인을 포함하여 회사가 사회에 미치는 영향을 의미합니다.
   
   
3. 거버넌스: 이는 회사의 관리 구조, 의사 결정 프로세스, 이사회의 다양성, 경영진 보상, 주주 권리 등을 포함한 전반적인 기업 거버넌스 관행을 의미합니다.

기업이 ESG 성과를 개선할 수 있는 방법

1. 환경: 기업은 재생 가능 에너지에 투자하고 지속 가능한 공급망 관행을 구현하며 폐기물과 물 사용을 줄임으로써 탄소 발자국을 줄일 수 있습니다.
   
   
2. 사회적: 기업은 공정한 노동 관행을 구현하고 다양성과 포용성을 지원하며 자선 기부 및 자원봉사를 통해 지역 사회에 환원함으로써 사회적 영향을 개선할 수 있습니다.
   
   
3. 거버넌스: 기업은 의사 결정 프로세스의 투명성과 책임성을 보장하고, 독립적인 이사회 구조를 채택하고, 경영진 보상을 장기 지속 가능성 목표에 맞춰 조정함으로써 거버넌스를 개선할 수 있습니다.

ESG를 비즈니스 관행에 통합하면 생기는 이점

1. 평판 개선: ESG 성과가 뛰어난 회사는 종종 고객, 투자자 및 기타 이해 관계자에게 더 호의적으로 보여 신뢰와 충성도가 높아질 수 있습니다.
   
   
2. 위험 감소: ESG 요소를 사전에 해결하는 기업은 환경, 사회 및 지배구조 관행에 대한 부정적인 영향의 위험을 줄일 수 있으며, 이로 인해 법적 및 규제 비용이 감소하고 평판이 손상될 수 있습니다.
   
   
3. 수익성 향상: ESG 요소를 우선시하는 기업은 지속 가능한 시장 및 산업에서 새로운 기회를 식별하고 활용할 수 있는 더 나은 위치에 있기 때문에 재무 성과가 개선되는 경우가 많습니다.

 

ESG 및 투자

기업이 환경, 사회 및 지배구조 관행에 미칠 수 있는 영향에 대한 인식이 높아지고 이러한 요소가 기업의 장기적인 지속 가능성과 재무 성과를 나타 내고 있습니다.


투자자들이 재무적 수익과 사회적, 환경적 영향의 균형을 추구함에 따라 ESG 투자에 대한 수요가 증가하고 있습니다. Global Sustainable Investment Alliance의 2020년 보고서에 따르면 지속 가능한 투자 자산은 2018년보다 15% 증가한 35조 3천억 달러로 사상 최고치를 기록했습니다. 강력한 ESG 성과를 가진 회사가 종종 장기적인 성공을 위해 더 나은 위치에 있다는 인식입니다.

ESG 요소를 투자 결정에 통합할 수 있는 여러 가지 방법이 있습니다.

• Screening: ESG 기준에 따라 잠재적인 투자를 스크리닝 할 수 있습니다. 이를 통해 강력한 지속 가능성 관행이 있는 회사를 식별하고 ESG 성과가 좋지 않은 회사를 피하는 데 도움이 될 수 있습니다.
  
  
• Integration: 정보에 입각한 투자 결정을 내리기 위해 재무 분석과 함께 ESG 분석을 통합하여 ESG 요소를 기존 투자 프로세스에 통합할 수 있습니다.
  
  
• Engagement: 변화를 옹호하고 회사가 지속 가능성 관행을 개선하도록 장려함으로써 ESG 문제에 대해 회사와 관계를 맺을 수 있습니다.
  
  
• Impact investing: 재정적 수익과 측정 가능한 긍정적 영향을 모두 창출하기 위해 사회적 또는 환경적 문제를 해결하는 데 특별히 초점을 맞춘 회사나 펀드에 투자할 수 있습니다.

전반적으로 ESG 요소를 투자 결정에 통합하면 투자자가 강력한 재무 수익을 창출하는 동시에 긍정적인 사회적 및 환경적 결과를 촉진하는 데 도움이 될 수 있습니다.

 

기업 책임

ESG는 기업이 환경, 사회 및 거버넌스 관행에 미치는 영향을 평가하고 개선하기 위한 뼈대를 제공함으로써 기업이 보다 사회적 책임을 다하도록 도울 수 있습니다. 기업은 ESG 요소의 우선순위를 정함으로써 긍정적인 변화를 일으키고 부정적인 영향을 줄이며 장기적인 지속 가능성과 성공에 기여할 수 있는 영역을 식별할 수 있습니다.
 

ESG 관행 구현

1. ESG 평가 수행: 여기에는 회사가 환경, 사회 및 지배구조 관행에 미치는 현재 영향을 평가하고 개선 영역을 식별하는 것이 포함됩니다.
   
   
2. ESG 목표 설정: 기업은 온실 가스 배출 감소, 다양성 및 포용성 개선 또는 이사회 거버넌스 강화와 같은 지속 가능성 관행을 개선하기 위한 구체적인 목표와 목표를 설정할 수 있습니다.
   
   
3. 운영에 ESG 통합: 기업은 지속 가능한 공급망 관행을 구현하고 폐기물 및 에너지 사용을 줄이며 직원 건강과 안전을 우선시함으로써 ESG 고려 사항을 일상 운영에 통합할 수 있습니다.
   
   
4. ESG 성과 보고: 기업은 ESG 목표 및 목표를 달성하기 위한 진행 상황과 환경, 사회 및 지배구조 관행에 대한 영향을 포함하여 ESG 성과를 공개적으로 보고할 수 있습니다.

 

ESG를 운영에 성공적으로 통합한 회사의 예

1. 유니레버(Unilever): 유니레버는 2039년까지 자사 제품의 순배 출 제로를 달성하겠다는 약속을 포함하여 야심 찬 지속 가능성 목표를 설정했으며 재생 에너지 사용 및 폐기물 감소와 같은 환경 영향을 줄이기 위한 여러 이니셔티브를 구현했습니다.
   
   
2. 파타고니아(Patagonia): 파타고니아는 지속 가능한 소재를 사용하고 폐기물과 탄소 배출량을 줄이며 환경 및 사회적 원인을 지원함으로써 환경 및 사회적 지속 가능성을 우선시하는 의류 회사입니다.
   
   
3. Microsoft: Microsoft는 2030년까지 탄소 네거티브 기업이 되기 위해 노력했으며 재생 가능 에너지에 투자하고 지속 가능한 공급망 관행을 구현하는 등 환경에 미치는 영향을 줄이기 위한 여러 이니셔티브를 구현했습니다. 또한 직원 및 거버넌스 관행에서 다양성과 포용성을 우선시했습니다.

전반적으로 ESG 요소를 우선시하는 기업은 지속 가능성 관행을 개선하고 위험을 줄이며 장기적인 성공과 사회 및 환경에 대한 긍정적인 영향에 기여할 수 있습니다.

 

기업이 ESG 관행을 구현할 때 마주치는 어려움

1. 데이터 부족: 기업이 환경 및 사회적 영향에 대한 신뢰할 수 있는 데이터를 얻는 것이 어려울 수 있으며, 이로 인해 목표를 설정하고 진행 상황을 측정하기 어려울 수 있습니다.
   
   
2. 우선순위우선순위 지정의 어려움: 해결해야 할 잠재적 ESG 문제가 너무 많기 때문에 기업이 먼저 집중해야 할 영역의 우선순위를 지정하는 것이 어려울 수 있습니다.
   
   
3. 변화에 대한 저항: ESG 구현에는 회사 문화, 운영 및 비즈니스 관행에 대한 변화가 필요할 수 있으며, 이는 구현하기 어려울 수 있고 직원 또는 기타 이해관계자의 저항에 직면할 수 있습니다.
   
   
4. 비용: ESG 관행을 구현하려면 상당한 투자가 필요할 수 있으며, 이는 다른 재정적 압박에 직면한 기업에게는 어려운 일이 될 수 있습니다.
   
   

문제 해결의 방안

1. 데이터 수집 및 분석에 대한 투자: 기업은 ESG 영향에 대한 신뢰할 수 있는 데이터 수집에 우선순위를 두고 가장 긍정적인 영향을 미칠 수 있는 영역을 이해하기 위해 분석에 투자할 수 있습니다.
   
   
2. ESG 문제의 우선순위 지정: 기업은 이해관계자와 협력하여 어떤 ESG 문제가 그들에게 가장 중요한지 이해하고 해당 영역의 행동 우선순위를 정할 수 있습니다.
   
   
3. ESG의 이점 전달: 기업은 필요한 변화에 대한 지원을 구축하기 위해 직원, 주주 및 기타 이해 관계자에게 ESG 구현의 이점을 전달할 수 있습니다.
   
   
4. 비즈니스 관행에 ESG 포함: 기업은 ESG 고려 사항을 비즈니스 관행에 통합하여 회사 문화 및 운영의 일부가 되도록 할 수 있습니다.

ESG 구현에 어려움을 겪은 회사의 예

1. 폭스바겐(Volkswagen): 폭스바겐은 배기가스 검사를 속이기 위해 디젤 엔진에 소프트웨어를 설치한 배기가스 스캔들로 상당한 비판을 받았습니다. 이는 투명한 보고와 강력한 거버넌스 관행의 중요성을 강조했습니다.
   
   
2. Amazon: Amazon은 근무 조건 및 직원 대우를 포함한 노동 관행에 대해 비판을 받았습니다. 이는 사회적 문제의 우선순위를 정하고 직원 및 기타 이해관계자와 소통하는 것의 중요성을 강조합니다.
   
   전반적으로 ESG 관행을 구현하는 것은 어려울 수 있지만 ESG 요소를 우선시하는 기업은 지속 가능성 관행을 개선하고 위험을 줄이며 장기적인 성공과 사회 및 환경에 대한 긍정적인 영향에 기여할 수 있습니다.
   
   

요약하자면 ESG(Environmental, Social, and Governance) 요소는 지속 가능성, 사회적 책임 및 장기적인 성공을 우선시하는 기업과 투자자에게 점점 더 중요한 고려 사항이 되었습니다. ESG 관행은 평가, 목표 설정, 운영에 ESG 통합, 성과 보고를 통해 구현할 수 있습니다.

 

ESG 요소를 우선시하는 기업은 지속 가능성 관행을 개선하고 위험을 줄이며 사회와 환경에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나 ESG 구현에 대한 문제에는 데이터 부족, 우선순위 지정의 어려움, 변화에 대한 저항 및 비용이 포함됩니다.

앞으로 기후변화, 사회적 불평등, 지배구조 이슈 등 사회적 문제가 커지면서 ESG는 기업과 투자자에게 더욱 중요해질 것입니다. 결과적으로 ESG 고려 사항은 투자 결정, 기업 지배 구조 및 비즈니스 관행의 필수적인 부분이 되고 있습니다.

따라서 기업이 ESG 관행을 운영에 통합하는 것이 중요합니다. 기업은 평가를 수행하여 개선 영역을 식별하고, 특정 ESG 목표 및 대상을 설정하고, ESG 고려 사항을 운영에 통합하고, 성과를 보고하는 것으로 시작할 수 있습니다.

 

ESG 요소를 우선시함으로써 기업은 사회와 환경에 긍정적인 영향을 미치는 동시에 위험을 줄이고 장기적인 지속 가능성과 성공을 개선할 수 있습니다. 회사와 우리가 살고 있는 세계 모두에 이익이 되기 때문에 기업이 ESG 관행을 운영에 통합하도록 하는 조치를 취하는 것이 필수적입니다.